本ホワイトペーパーは、教育および情報提供を目的とするものです。投資助言、売付けの申込み、買付けの勧誘、または特定の金融商品もしくは投資戦略の推奨を構成するものではありません。Bordier & Cie は本刊行物を通じて投資、税務、法務または財務に関する助言を行うものではありません。読者の皆様におかれては、本書の内容に基づいて何らかの判断を行う前に、それぞれの法域において資格を有する財務アドバイザー、税務専門家、資産承継プランナーおよび法律顧問にご相談ください。
過去の実績は将来の結果を示すものではありません。市場のリターン、投資戦略および資産承継の結果は、個々の状況、マクロ経済の環境、規制の変更、税法および個人の判断によって大きく異なります。本ホワイトペーパーに引用されている過去のデータ、事例研究および具体例は、あくまで説明のためのものであり、いかなる読者またはご家族についても同様の結果を保証するものではありません。
Bordier & Cie は、本ホワイトペーパーに含まれるいかなる情報についても、その正確性、完全性または適合性に関して表明も保証も行いません。すべての記述、データおよび提言は、公表日時点で信頼できると考えられる情報源に基づき、誠実に作成されたものです。Bordier & Cie は、原典、第三者のデータ提供者その他のいずれに起因するかを問わず、誤り、記載漏れまたは不正確な記載について一切の責任を負いません。
The Continuity Compact のフレームワークは、複数世代にわたる資産ガバナンスについての概念的な指針であり、標準化された法務、税務または財務のモデルを示すものではありません。ご家族および個人の皆様は、ガバナンスの仕組み、意思疎通の取り決め、承継計画および資産保全の方策を、それぞれの状況、家族の力学、税務上の居住地、ドミサイルおよび法域の要件に合わせて調整する必要があります。Bordier & Cie は、本フレームワークが、資産承継の成功、家族の調和または資産の保全を含め、特定の結果をもたらすことを表明するものではありません。
規制上の地位および認可について。Bordier & Cie は Swiss Financial Market Supervisory Authority（FINMA）の監督の下で業務を行い、スイス法上の銀行としての地位を有しています。当行はスイスの銀行法に基づく Société en Commandite par Actions（SCmA）として業務を行っており、業務執行パートナーは当行の債務について無限の個人責任を負っています。
Bordier & Cie は複数の法域にわたって業務を行っています。規制上の地位および免許の状況は次のとおりです。
- スイス。FINMA（Swiss Financial Market Supervisory Authority）により銀行として認可を受けています。
- 英国。Financial Conduct Authority（FCA）の認可を受け、その規制に服しています。サービスは Bordier & Cie (UK) PLC が提供します。
- シンガポール。Bordier & Cie (Singapore) Ltd が Monetary Authority of Singapore の規制に服しています。
- フランス。フランス国内の規制を受ける拠点を通じて業務を行っており、その業務はフランスの金融規制および監督に服します。
- ウルグアイ。業務はウルグアイの金融規制および監督に服します。
- タークス・カイコス諸島。業務はタークス・カイコス諸島の規制の枠組みに服します。
読者の皆様におかれては、当行との取引を開始される前に、ご自身の法域における Bordier & Cie の規制上の地位および認可をご確認くださるようお願いいたします。規制上の要件、税務上の取扱いおよび受託者としての基準は法域ごとに大きく異なり、本ホワイトペーパーは、現地のすべての規制上または税務上の義務を扱うものではありません。
本ホワイトペーパーは、Bordier & Cie が金融サービスを提供する免許を有していない法域において、当該サービスを申し込むものではありません。読者の皆様は、取引の開始をお求めになる前に、Bordier & Cie がご自身の法域においてサービスを提供する認可を有しているかどうかをご確認ください。
資産承継および事業承継の計画には、法域ごとに異なる重要な税務上、法務上および財務上の影響が伴います。読者の皆様におかれては、本書に記載されたいずれかの承継の方策またはガバナンスのフレームワークを実行に移される前に、ご自身の法域において資格を有する税務アドバイザー、資産承継を専門とする弁護士および金融の専門家に必ずご相談ください。相続、信託、家族の組織および国境を越える資産承継を規律する税法は複雑であり、頻繁に改正されます。
データおよび出典について。本ホワイトペーパーに引用されている統計、調査結果およびデータは、学術研究、業界調査、規制当局の報告書および公表された分析を含む第三者の情報源に由来します。これらの情報源の正確性を確認するよう努めていますが、Bordier & Cie は外部のデータすべてを独自に監査または検証しているわけではありません。読者の皆様は、引用されている調査または統計の信頼性、方法論およびご自身の状況への当てはまりを、独自にご評価ください。
依拠しないことについて。本ホワイトペーパーのいかなる記載も、Bordier & Cie が特定のサービスを提供すること、何らかの契約関係に入ること、または特定の結果を実現することを表明または保証するものではありません。Bordier & Cie は、見込みのお客様との取引を受け入れるか否かを、自らの単独の裁量により判断する権利を留保します。
責任の制限について。適用される法律が認める最大限の範囲において、Bordier & Cie は、本ホワイトペーパーの利用またはこれへの依拠から生じ、もしくはこれに関連して生じる直接損害、間接損害、付随的損害、特別損害または結果的損害について、収益の逸失、利益の逸失、事業機会の逸失、または個人の財務状況もしくは家族関係への損害を含みますがこれらに限られず、一切の責任を負いません。
コンプライアンス審査について。本ホワイトペーパーは bordier.com での公表を予定しており、一般に公開される前に Bordier & Cie のコンプライアンス部門による審査を受けます。
草案の版をご覧になっている読者の皆様は、内容、引用および出典が改訂される可能性があることをご承知おきください。
言語および翻訳について。本ホワイトペーパーが原文以外の言語に翻訳されている場合、原文である英語版が正本となります。翻訳版と英語の原文との間に相違がある場合は、英語版が優先します。
雇用またはサービスの申込みではないことについて。本ホワイトペーパーは、雇用、業務委託、パートナーシップその他の商業上の取決めを申し込むものではありません。Bordier & Cie とのいかなる取引関係も、当行の授権された代表者と見込みのお客様とが締結する別個の書面による契約によって規律されます。
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