Dit whitepaper heeft een educatief en informatief karakter. Het vormt geen beleggingsadvies, geen aanbod tot verkoop, geen uitnodiging tot aankoop en geen aanbeveling voor enig financieel instrument of enige beleggingsstrategie. Bordier & Cie verstrekt via deze publicatie geen beleggingsadvies, fiscaal advies, juridisch advies of financieel advies; lezers dienen gekwalificeerde financieel adviseurs, fiscalisten, nalatenschapsplanners en juridische raadslieden in hun eigen rechtsgebied te raadplegen voordat zij op basis van de inhoud hiervan een beslissing nemen.
Resultaten uit het verleden zijn niet indicatief voor toekomstige resultaten. Marktrendementen, beleggingsstrategieën en de uitkomsten van een vermogensoverdracht lopen sterk uiteen naargelang de individuele omstandigheden, de macro-economische omstandigheden, wijzigingen in regelgeving, belastingwetgeving en persoonlijke beslissingen. De historische gegevens, casussen en voorbeelden die in dit whitepaper worden aangehaald, zijn uitsluitend illustratief en garanderen voor geen enkele lezer of familie een vergelijkbare uitkomst.
Bordier & Cie geeft geen verklaring of garantie ten aanzien van de juistheid, de volledigheid of de geschiktheid van de informatie in dit whitepaper. Alle uitspraken, gegevens en aanbevelingen zijn te goeder trouw gedaan op basis van bronnen die op de publicatiedatum betrouwbaar werden geacht. Bordier & Cie wijst alle aansprakelijkheid af voor fouten, omissies of onjuistheden, ongeacht of deze door het bronmateriaal, door externe gegevensleveranciers of anderszins zijn veroorzaakt.
Het kader Continuity Compact is een conceptuele leidraad voor de governance van vermogen over meerdere generaties en vormt geen gestandaardiseerd juridisch, fiscaal of financieel model. Families en particulieren dienen governancestructuren, communicatieprotocollen, opvolgingsplannen en strategieën voor de bescherming van activa af te stemmen op hun specifieke omstandigheden, hun familiedynamiek, hun fiscale woonplaats, hun domicilie en de vereisten van hun rechtsgebied. Bordier & Cie verklaart niet dat het kader een bepaalde uitkomst zal bereiken, met inbegrip van een geslaagde vermogensoverdracht, harmonie binnen de familie of behoud van activa.
Toezichtstatus en vergunning. Bordier & Cie staat onder toezicht van de Swiss Financial Market Supervisory Authority (FINMA) en heeft naar Zwitsers recht de status van bank. De onderneming opereert naar Zwitsers bankrecht als Société en Commandite par Actions (SCmA), waarbij de beherende vennoten onbeperkt persoonlijk aansprakelijk zijn voor de verplichtingen van de onderneming.
Bordier & Cie is in meerdere rechtsgebieden actief. De toezichtstatus en de vergunningen zijn als volgt.
- Zwitserland. Vergund als bank door FINMA (Swiss Financial Market Supervisory Authority).
- Verenigd Koninkrijk. Vergund door en onder toezicht van de Financial Conduct Authority (FCA); de diensten worden verleend door Bordier & Cie (UK) PLC.
- Singapore. Bordier & Cie (Singapore) Ltd staat onder toezicht van de Monetary Authority of Singapore.
- Frankrijk. Actief via gereglementeerde kantoren in Frankrijk; de activiteiten zijn onderworpen aan de Franse financiële regelgeving en het Franse financiële toezicht.
- Uruguay. De activiteiten zijn onderworpen aan de Uruguayaanse financiële regelgeving en het Uruguayaanse financiële toezicht.
- Turks- en Caicoseilanden. De activiteiten zijn onderworpen aan het toezichtkader van de Turks- en Caicoseilanden.
Lezers wordt aangeraden de toezichtstatus en de vergunning van Bordier & Cie in hun eigen rechtsgebied te bevestigen voordat zij een relatie met de onderneming aangaan. Toezichtvereisten, fiscale behandeling en fiduciaire normen verschillen wezenlijk van rechtsgebied tot rechtsgebied, en dit whitepaper behandelt niet alle plaatselijke verplichtingen op het gebied van toezicht of belastingen.
Dit whitepaper is geen aanbod van financiële diensten in enig rechtsgebied waar Bordier & Cie geen vergunning heeft om die te verlenen. Lezers dienen te verifiëren dat Bordier & Cie bevoegd is om diensten aan te bieden in hun rechtsgebied voordat zij een relatie zoeken.
Vermogensoverdracht en opvolgingsplanning brengen aanzienlijke fiscale, juridische en financiële gevolgen met zich mee die per rechtsgebied verschillen. Lezers wordt met klem aangeraden gekwalificeerde belastingadviseurs, advocaten gespecialiseerd in nalatenschapsplanning en financiële professionals in hun eigen rechtsgebied te raadplegen voordat zij een hierin beschreven opvolgingsstrategie of governancekader ten uitvoer brengen. De belastingwetgeving inzake erfenissen, trusts, familiestructuren en grensoverschrijdende vermogensoverdracht is complex en wordt vaak gewijzigd.
Gegevens en bronnen. De statistieken, onderzoeksbevindingen en gegevens die in dit whitepaper worden aangehaald, zijn afkomstig van derden, waaronder academisch onderzoek, sectorenquêtes, toezichtrapporten en gepubliceerde analyses. Hoewel er inspanningen zijn geleverd om de juistheid van deze bronnen te verifiëren, controleert of verifieert Bordier & Cie niet alle externe gegevens op onafhankelijke wijze. Lezers dienen de betrouwbaarheid, de methodologie en de toepasbaarheid van elk aangehaald onderzoek of elke aangehaalde statistiek op hun specifieke omstandigheden zelfstandig te beoordelen.
Geen vertrouwen. Niets in dit whitepaper vormt een verklaring of garantie dat Bordier & Cie een bepaalde dienst zal verlenen, een relatie zal aangaan of een specifiek resultaat zal behalen. Bordier & Cie behoudt zich het recht voor om naar eigen inzicht een relatie met een potentiële cliënt te aanvaarden of te weigeren.
Beperking van aansprakelijkheid. Voor zover het toepasselijke recht dat toestaat, is Bordier & Cie niet aansprakelijk voor directe, indirecte, incidentele, bijzondere of gevolgschade die voortvloeit uit of verband houdt met het gebruik van of het vertrouwen op dit whitepaper, met inbegrip van, maar niet beperkt tot, verlies van inkomsten, winstderving, verlies van zakelijke kansen of schade aan persoonlijke financiën of familierelaties.
Compliancetoets. Dit whitepaper is bestemd voor publicatie op bordier.com en wordt vóór openbaarmaking beoordeeld door de complianceafdeling van Bordier & Cie.
Lezers die een conceptversie inzien, dienen zich ervan bewust te zijn dat de inhoud, de citaten en de bronvermelding nog kunnen worden herzien.
Taal en vertaling. Waar dit whitepaper is vertaald in andere talen dan de oorspronkelijke taal, vormt de oorspronkelijke Engelse versie het bepalende document. Bij enige afwijking tussen een vertaalde versie en het Engelse origineel prevaleert de Engelse versie.
Geen aanbod van werk of diensten. Dit whitepaper vormt geen aanbod van werk, opdracht, partnerschap of enige andere commerciële afspraak. Elke relatie met Bordier & Cie wordt beheerst door afzonderlijke schriftelijke overeenkomsten die door bevoegde vertegenwoordigers van de onderneming en door de potentiële cliënt zijn ondertekend.
Deze pagina is een vertaling. Bij verschillen tussen deze versie en de Engelse versie prevaleert de Engelse versie.
